ארגון התחקירים הבינלאומי ICIJ פרסם ביום 9.2.2015 רשימה של למעלה מ-100 אלף בעלי חשבונות שהוחזקו בבנק HSBC בשוויץ. הרשימה כוללת פירוט של החשבונות לפי מדינות ועלולה להגיע גם לרשות המיסים בישראל בקרוב.
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
הטיפול בבקשות לגילוי מרצון שיוגשו לפי הנהלים החדשים. לאור הגילויים החדשים על מחזיקי חשבונות בנק בחו"ל, האכיפה וחתימתם לאחרונה של הסכמי חילופי מידע בינלאומיים חדשים, כדאי לבקש גילוי מרצון על הכנסות, נכסים וחשבונות בחו"ל ובישראל שלא דווחו לרש...
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
בימים אלו של פרסומים חוזרים ונשנים על חקירות ומעצר של חשודים באי דיווח על נכסים, חשבונות בנק בחו"ל והכנסות, כדאי לבקש גילוי מרצון לפני שהחקירות יגיעו. אך האם לעשות זאת באמצעות עורך דין או באמצעות רואה חשבון או יועץ מס ? היתרונות החסרונות.
דולב חסיד, רו"ח
ביום 2.12.2014 נתחם הסכם FATCA בין ארה"ב וקפריסין המאלץ את הבנקים בקפריסין לדווח לרבות המס בארה"ב על חשבונות של הלקוחות בעלי אזרחות אמריקאית.
קומפני אקספרס ישראל
ביום 2.12.2014 נחתם הצו המחייב עורכי דין ורואי חשבון בזיהוי ורישום פרטים מלאים של הלקוחות שלהם, אשר להם הם נותנים שירותים עסקיים מסוימים. תחולת הצו תהיה החל מיום 2.9.2015- תשעה חודשים לאחר פרסומו (על פי סעיף 11 לצו זה).
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
בשנתיים האחרונות, ליונל מסי ואביו מנהלים מערכה שאינה ספורטיבית וקשורה למיסוי החברות שבבעלותם. הם מואשמים בהעלמת מס לכאורה בהיקף של למעלה מ-4 מיליון אירו. אך האם מדובר במשפט ראווה של רשויות המס הספרדיות, או שמא יש דברים בגו?
קומפני אקספרס ישראל
סוף סוף הפיתרון להלבנת הון חוקית ודיווח על עברות מס שנעשו בעבר, בישראל או בחו"ל, בלי חשש מהליכים פליליים, במס הכנסה, מיסוי מקרקעין, מע"מ ומכס. פורסם הנוהל החדש לגילוי מרצון באופן אנונימי ללא זיהוי פרטי המבקש.
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
"דו"ח פרטים אישיים והצהרה על מקורות הכנסה בארץ ובחו"ל" - נשלח אל כמאה אלף אזרחים, כדי לקבוע האם מדובר במעלים הכנסות שיש מקום לפתוח לו תיק שומה ולחייבו במס ואולי גם לזמנו לחקירה פלילית.
רמי אריה, עו"ד ורו"ח שחר נח, עו"ד
הצעת חוק חדשה המונחת על שולחן ועדת הכספים של הכנסת, אשר צפויה לקבל את אישור הועדה בתוך החודשיים הקרובים, תביא לנקיטת סנקציות מרחיקות לכת כנגד בעלי חשבונות בחו"ל שאינם מדווחים למס וכנגד בעלי הון שחור בכלל.
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
הפרות של הוראות דיני המס ודינים אחרים, עלולות לגרום הטלת קנסות מנהליים על עסקים ונישומים. האם תשלומי הקנס המנהלי הם הוצאה מוכרת במס ?
רמי אריה, עו"ד ורו"ח