אפילו בפרשת ענבל אור מתחשב בית המשפט באינטרס הנושים, חלף קנסות על עברות מס חמורות. בית המשפט הטיל קנס סימלי בסך 1,000 ₪ על כל חברה, ללמוד מכך לגבי הטלת קנסות עקב עברות מס בכלל.
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 1279
העלמת הכנסות מרשויות המס, תיגרע מפיצויי נזיקין, פיצויי השתכרות ופיצויים לשאירים, זאת בנוסף, לשאר הנזקים שהיא עלולה לגרום לפי הוראות המס עצמן. מדובר בהחמרה משמעותית גם בפיצויים לפי דיני משפחה ודיני הנזיקין
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 1555
מסתבר שגם "ענף הלבנת ההון" מושפע ממשבר הקורונה. דווקא בתקופה קשה זו יש התגברות וניצול של משבר הקורונה לביצוע פעולות הלבנת הון, שעל נותני שירותים המייצגים כדאי לשים לב אליהם ולהיזהר מהם
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 4580
בנקים רשאים לסגור חשבון בנק של לקוח קיים, כשיש להם סיבה להניח כי קיים חשש להלבנת הון בפעולות הנעשות בחשבון, בין היתר, בגלל היות חשבון הבנק בבעלות תאגיד זר שהוקם במקלט מס, אך הלקוח רשאי להוכיח כי אין יסוד לחשש
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 5
צפו במאמר: 8161
בהתאם ל-"נוהל ויתור על קנסות, הפרשי הצמדה, וריבית" מיום 9.4.2008, יש להביא בחשבון במסגרת החלטה להפחתת קנסות בכלל, והפחתת כפל מס שהוטל מכוח סעיף 50 לחוק בפרט, את מצבו הכלכלי, האישי והרפואי של העוסק/הנישום
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 12241
עד כמה נדרש עוסק לבחון את פעילותו קבלן המשנה, כדי לוודא שאינו מקבל "חשבוניות פיקטיביות"? מספיק לבדוק את אישורי הרישום במע"מ ובמ"ה? את חוזי העבודה? או שנדרש גם לבדוק לעומק את כל פעילותו העסקית של קבלן המשנה ?!
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 10197
ממצאי הכרעת הדין בהרשעה בהליך הפלילי, משמשים אוטומטית כראיות בהליך אזרחי, כך חויב הזמר קובי פרץ בהליך האזרחי במע"מ בגין ההכנסות בגינן הורשע ויביא גם לחיובו במס הכנסה, זאת בנוסף לעונש שכבר נשא עקב ההרשעה הפלילית
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 13054
ביום 13.11.2018 אישרה ועדת חוקה חוק ומשפט של הכנסת, את התקנות המחייבות נותני שירותים בנכסים פיננסיים (צ'יינג'ים), בדיווח לרשות המסים על כל פעולה ופעולה אשר הסכום שלה עולה על 50,000 שקלים חדשים
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 25244
מצגת מפורטת על היתרונות והמסלולים בהליך גילוי מרצון. הזדמנות אחרונה לגילוי מרצון באופן אנונימי ודיסקרטי רק עד 31.12.2018, על הכנסות, נכסים, עסקים וחברות, חשבונות בנקים בחו"ל/בישראל ולא דווחו
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 30617
רק ארבעה חודשים נותרו להזדמנות האחרונה לגילוי מרצון, באופן אנונימי ודיסקרטי, על נכסים, עסקים וחברות, חשבונות בנקים והכנסות שהתקבלו בחו"ל או בישראל ולא דווחו עד היום לרשות המיסים
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 23782