קיומם של "דגלים אדומים" באשר ללקוח/לפעילותו, אין בהם כדי להוביל אוטומטית להגבלת פעילות לקוח בבנק. לבנק חובות זיהוי, דיווח, בקרה וניהול כלפי לקוחותיו ועליו להיזהר מהלבנת הון, אך עליו לממשם בגבולות ותנאים ראויים
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 5
צפו במאמר: 1822
נישום המורשע בעבירות אי דיווח/בהגשת דוחות לא נכונים ועבירות אחרות לפי סעיפים 216-220 לפקודה, קמה לפקיד השומה סמכות לערוך לנישום שומה מחדש בגין השנים שבהרשעה, זאת עד תום שנה מיום ההרשעה
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 3480
ממצאי הכרעת הדין בהרשעה בהליך הפלילי, משמשים אוטומטית כראיות בהליך אזרחי, כך חויב הזמר קובי פרץ בהליך האזרחי במע"מ בגין ההכנסות בגינן הורשע ויביא גם לחיובו במס הכנסה, זאת בנוסף לעונש שכבר נשא עקב ההרשעה הפלילית
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 4582
ביום 13.11.2018 אישרה ועדת חוקה חוק ומשפט של הכנסת, את התקנות המחייבות נותני שירותים בנכסים פיננסיים (צ'יינג'ים), בדיווח לרשות המסים על כל פעולה ופעולה אשר הסכום שלה עולה על 50,000 שקלים חדשים
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 9621
מצגת מפורטת על היתרונות והמסלולים בהליך גילוי מרצון. הזדמנות אחרונה לגילוי מרצון באופן אנונימי ודיסקרטי רק עד 31.12.2018, על הכנסות, נכסים, עסקים וחברות, חשבונות בנקים בחו"ל/בישראל ולא דווחו
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 12546
רק ארבעה חודשים נותרו להזדמנות האחרונה לגילוי מרצון, באופן אנונימי ודיסקרטי, על נכסים, עסקים וחברות, חשבונות בנקים והכנסות שהתקבלו בחו"ל או בישראל ולא דווחו עד היום לרשות המיסים
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 14570
שימו לב לחידושי החקיקה והדיווח אשר הוחלו לראשונה בדוחות השנתיים לשנת 2017 ליחידים וחברות. אולי גם אתם חייבים בהגשת דו"ח שנתי ? אי הגשת דו"ח מהווה עבירה פלילית, מלבד הסנקציות שיכול פקיד השומה להטיל
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 5
צפו במאמר: 19006
רשות המסים פרסמה את החלטות ועדת הכופר לשנת 2016, אשר כוללות החלטות בתחומי מע"מ, מכס, מס הכנסה ומיסוי מקרקעין. ההחלטות כוללות תמצית עבירות המס, שם החשוד ומקצועו, סעיף העבירה, סכום העבירה, נימוקי ההחלטה ועוד
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 23555
סייגים לחילוט נכסים של אדם אשר הורשע ב-"עבירת מקור" לפי חוק איסור הלבנת הון, לרבות עברות מיסוי מסוימות, אשר יחולו גם לגבי החילוט הזמני של הנכסים בטרם הרשעה, כתלות באופי ההרשעה הצפוי.
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 11662
הקלות משמעותיות לבעלי הכנסות, נכסים, עסקים וחשבונות בנקים שנתקבלו בדרך של ירושה או מתנה, במסגרת ההנחיות החדשות להפעלת נוהל גילוי מרצון החדש, אשר המסלול האנונימי בו יהיה בתוקף רק עד סוף שנת 2018.
רמי אריה, עו"ד רו"ח
דרוג המאמר: 0
צפו במאמר: 15253