• הרצאה מוקלטת ומצגת מקיפה בנושא מיסוי הכנסות בחו"ל (Relocation),  חידושי פסיקה וחקיקה, הכללים החדשים מיום 1.1.2018

    לצפייה - לחץ כאן

  • בהתאם לנוהל גילוי מרצון החדש, ניתן להגיש בקשה במסלול אנונימי עד ליום  31.12.2018 

    טל' 073-2181818
  • המהפכה הגדולה במיסוי הנדל"ן ומיסוי הכנסות מהשכרה למגורים ולדירות נופש בשנה האחרונה

    לצפייה בהרצאה המוקלטת ובמצגת המקיפה – לחץ כאן

true
דף הביתמדורים מקצועייםטבלאות מידעמס הכנסהמצגת התנהלות מומלצת לנותני שירות עסקי

מצגת: התנהלות מומלצת לנותני שירות עסקי

רמי אריה, עו"ד ורו"ח

 |  29.11.2015
הסטנדרט הבינלאומי: המלצות ה- FATF
ארגון Moneyval - מועצת אירופה
ביקורת Moneyval על מדינת ישראל
חובות זיהוי והכרת לקוח
מיהו נותן שירות עסקי?
שלבי ביצוע הליך הכרת הלקוח
שלב א': הכרת לקוח וזיהויו
טופס הכרת לקוח
זיהוי ואימות פרטי לקוח - מסמכי הזיהוי הנדרשים
האם הלקוח הוא איש ציבור זר?
חובות זיהוי
הצהרה על נהנה ובעל שליטה
הצהרה על נהנה - לקוח חוזר
זיהוי פנים אל פנים
בדיקת פרטי זיהוי אל מול הרשימה
שלב ב': בחינת הסיכון
אינדיקציות לסיכון גבוה - "דגלים אדומים"
שלב ג': שמירת המסמכים
פיקוח ביקורת וסנקציות
התנהלות מומלצת לשגרה לצורך יישום הוראת הצו


לצפייה במצגת לחץ/י כאן
הוסף למועדפים

דרוגים

דרג

תגובות גולשים

שלח תגובה